Cryptocurrency අනුකූලතාව: ඔබේ ව්‍යාපාරය මුහුණ දෙන අවදානම් මොනවාද?

ක්‍රිප්ටෝ-වත්කම් පිළිගන්නා, තබා ගන්නා හෝ ගෙවන ව්‍යාපාරයක් තාක්ෂණයට එතරම් සම්බන්ධයක් නැති නීතිමය අවදානම් භාර ගනී. ප්‍රධාන ඒවා වන්නේ ලන්දේසි අපරාධ නීති සංග්‍රහයේ 420bis සිට 420quater දක්වා වගන්ති යටතේ මුදල් විශුද්ධිකරණය කිරීමේ වගකීම (Wetboek van Strafrecht), 1977 සම්බාධක පනත යටතේ සම්බාධක පරීක්ෂා කිරීම (Sanctiewet 1977) සහ වටිනාකම තියුණු ලෙස චලනය වන වත්කම් පිළිබඳ නිවැරදි ගිණුම්කරණයයි; ව්‍යතිරේකය නම් වෘත්තීය ක්‍රිප්ටෝ සේවා සපයන්නන්ට පමණක් AFM වෙතින් MiCA බලපත්‍රයක් අවශ්‍ය වීමයි. ක්‍රිප්ටෝ මුදල් නියාමනය සහ MiCA පිළිබඳ අපගේ ලිපිය බලපත්‍ර පාලන තන්ත්‍රය සමඟ කටයුතු කරයි; මෙය බලපත්‍රයක් අවශ්‍ය නොවන විට පවා පැන නගින අනුකූලතා අවදානම් සමඟ කටයුතු කරයි.

ක්‍රිප්ටෝ මුදල් මුදල් විශුද්ධිකරණය පරීක්ෂාවට ලක් වන්නේ ඇයි?

මොකද මුදල් පසුම්බියේ ලිපිනයක් ඒක පිටිපස්සේ ඉන්නේ කවුද කියලා හෙළි කරන්නේ නැහැ. බිට්කොයින් සහ එතෙරියම් වැනි ගුප්තකේතන මුදල් බ්ලොක්චේන් එකක් මත ක්‍රියාත්මක වේ: සෑම ගනුදෙනුවක්ම වාර්තා කරන නමුත් තනි පාර්ශවයක් විසින් පාලනය නොකරන බෙදාගත් ලෙජරයක්. ඔබට ලැබෙන ගුප්තකේතන වත්කම් පැමිණියේ කොහෙන්දැයි ඔබට පෙන්විය නොහැකි නම්, ඔබම කිසිදු වරදක් නොකළත්, මහජන නඩු පැවරීමේ සේවාව (Openbaar Ministerie) සහ FIOD ඔබව අපරාධ පරීක්ෂණයකට ඇද දැමිය හැකිය.

මුදල් විශුද්ධිකරණය පිළිබඳව ලන්දේසි නීතිය පවසන්නේ කුමක්ද?

මුදල් විශුද්ධිකරණය ආකාර තුනකින් අපරාධ වරදක් වන අතර, සැහැල්ලුම දෙයට කිසිදු අභිප්‍රායක් අවශ්‍ය නොවේ. අපරාධ නීති සංග්‍රහයේ 420bis වගන්තිය මඟින් වත්කමක් අපරාධයකින් ලැබෙන බව දැන දැනම එය සඟවා තැබීම හෝ මාරු කිරීම දඬුවම් කරයි. මුදල් විශුද්ධිකරණය පුරුද්දක් වන විට 420ter වගන්තිය උපරිම දඬුවම ඉහළ නංවයි (gewoontewitwassen). 420quater වගන්තිය වැරදිකරු මුදල් විශුද්ධිකරණය ආවරණය කරයි (schuldwitwassen): ඔබ දැන සිටියේ නැත, නමුත් සාධාරණ ලෙස සැක කළ යුතුව තිබුණි, අපරාධ සම්භවය. තුනටම සිර දඬුවමක් සහ දඩයක් නියම වේ; උපරිමය චේතනාව සහ පුරුද්දේ මට්ටම සමඟ ඉහළ යයි.

ලන්දේසි අධිකරණ මෙය බිට්කොයින් සඳහා යොදාගෙන ඇත්තේ කෙසේද?

බිට්කොයින් වල මූලාරම්භය පැහැදිලි කළ නොහැකි මුදල් විශුද්ධිකරණය සම්බන්ධයෙන් ලන්දේසි අධිකරණ නැවත නැවතත් පුද්ගලයින් වරදකරුවන් කර ඇති අතර, එම හේතුව නිසාම සබඳතා අවසන් කරන බැංකු ඔවුන් පිළිගෙන ඇත:

• අඳුරු ජාල වෙළඳපොලවල බිට්කොයින් අලෙවියෙන් යුරෝ මිලියන 1.65 ක් පමණ මුදල් ලබා ගැනීමට සම-විත්තිකරුවෙකුට තම බැංකු ගිණුම භාවිතා කිරීමට ඉඩ දීම නිසා, මිඩ්න්-නෙඩර්ලන්ඩ් දිස්ත්‍රික් උසාවිය පුරුද්දක් ලෙස මුදල් විශුද්ධිකරණය කිරීමේ චෝදනාවට වරදකරු කළේය. අපරාධයෙන් මුදල් ලබා ගැනීමට ඇති සැලකිය යුතු අවස්ථාව ඔහු දැනුවත්ව පිළිගෙන ඇති බව අධිකරණය තීරණය කළේය (ECLI:NL:RBMNE:2017:5716, 2017 නොවැම්බර් 14).
• බිට්කොයින් වෙළඳුන් සම්බන්ධයෙන් "IJsberg" FIOD විමර්ශනයෙන් පැන නගින නඩුවකදී, රොටර්ඩෑම් දිස්ත්‍රික් අධිකරණය මුදල් විශුද්ධිකරණය සම්බන්ධයෙන් සැකකරු වරදකරු කිරීම. ඔහුගේ මුදල් පසුම්බියේ බිට්කොයින් අර්ධ වශයෙන් අඳුරු වෙබ් වෙළඳපොළවලින් පැමිණියේය; ඔහු ඒවා වෙළෙන්දෙකු හරහා 5-7% ක කොමිස් මුදලක් අය කරමින් මුදල් සඳහා හුවමාරු කර ගත් අතර ඒවායේ ආරම්භය කිසි විටෙකත් පැහැදිලි කළේ නැත (ECLI:NL:RBROT:2017:8992, 8 නොවැම්බර් 2017).
• සාරාංශ ක්‍රියාදාමයන්හිදී, දිස්ත්‍රික් අධිකරණය Amsterdam ING හට මුදල් වලින් ගනුදෙනුකරුවන් සඳහා බිට්කොයින් මිලදී ගත් සමාගමක් සමඟ ඇති සම්බන්ධතාවය අවසන් කිරීමට ඉඩ දුන්නේය. යුරෝ මිලියන 3.6 ක පමණ මුදල් තැන්පතු වල මූලාශ්‍රය ප්‍රමාණවත් ලෙස පැහැදිලි කිරීමට සමාගමට නොහැකි විය (ECLI:NL:RBAMS:2017:8376, 2017 නොවැම්බර් 16).

සෑම අවස්ථාවකදීම එකම කරුණු නැවත පැමිණේ: අඳුරු වෙබ් සම්භවය, පැහැදිලි කළ නොහැකි මුදල් සහ අරමුදල් ලැබෙන්නේ කොහෙන්ද යන්න හෙළි නොකරන ප්‍රතිපාර්ශ්වයන්.

දැන් EU තුළ cryptocurrency නියාමනය කර තිබේද?

ඔව්. EU වෙළඳපල ක්‍රිප්ටෝ-වත්කම් නියාමනය (MiCA) ක්‍රිප්ටෝ-වත්කම් සේවා සපයන්නන් සඳහා බලපත්‍ර සහ හැසිරීම් නීති සකස් කරන අතර, 2025 ජුනි 30 සිට නෙදර්ලන්තයේ ක්‍රිප්ටෝ සේවා සපයන සෑම සැපයුම්කරුවෙකුටම මූල්‍ය වෙළඳපොළ සඳහා නෙදර්ලන්ත අධිකාරියෙන් (AFM) MiCA බලපත්‍රයක් අවශ්‍ය වේ. පැරණි DNB ලියාපදිංචිය අවසන් වී ඇති අතර, මුදල් විශුද්ධිකරණය විරෝධී සහ ත්‍රස්ත විරෝධී මූල්‍යකරණ පනත (Wwft) සහ මෙම සැපයුම්කරුවන් සඳහා සම්බාධක පනතට අනුකූල වීම අධීක්ෂණය ප්‍රතිපත්තිමය වශයෙන් AFM වෙත මාරු කර ඇත.

ඉහත විස්තර කර ඇති අපරාධ නීතියේ අවදානම නියාමනය මගින් ඉවත් කර නොමැත. MiCA විසින් ක්‍රිප්ටෝ සේවා ලබා දිය හැක්කේ කාටද සහ කෙසේද යන්න පාලනය කරයි; අපරාධ නීති සංග්‍රහය සහ Wwft මගින් මුදල් අපිරිසිදු ලෙස පෙනෙන විට සිදුවන්නේ කුමක්ද යන්න පාලනය කරයි.

ගුප්ත-වත්කම් තබා ගැනීම සමඟ එන ගිණුම්කරණ සහ හෙළිදරව් කිරීමේ රාජකාරි මොනවාද?

ඔබේ වාර්ෂික ගිණුම් මඟින් ගුප්ත-වත්කම් ස්ථාවර, පැහැදිලි කළ තක්සේරුවකින් පෙන්විය යුතු අතර, සේවාදායක වත්කම් ඔබේම දෑවලින් වෙන්ව තබා ගත යුතුය. ලන්දේසි සිවිල් සංග්‍රහයේ (BW) 2:10 වගන්තිය යටතේ, සමාගමක් ඕනෑම වේලාවක එහි අයිතිවාසිකම් සහ බැඳීම් දැනගත හැකි වාර්තා තබා ගත යුතුය. ගුප්ත අගයන් එක් වාර්තාකරණ කාල පරිච්ඡේදයක් තුළ තියුණු ලෙස චලනය විය හැකි බැවින්, අවසාන අගය පමණක් නොව, තක්සේරු ක්‍රමය පැහැදිලි කරන්න. ඔබ සේවාදායකයින් හෝ තෙවන පාර්ශවයන් සඳහා ගුප්ත-වත්කම් තබා ගන්නා තැන, පරිපාලනය තුළ ඒවා පැහැදිලිව වෙන් කරන්න: ඒවා මිශ්‍ර කිරීම විමර්ශනයකදී හෝ බංකොලොත්භාවයකදී, කුමන වත්කම් කාටද යන්න පෙන්වීමට බෙහෙවින් අපහසු කරයි.

උදාහරණයක් ලෙස: වෙළඳ සමාගමක් තමන් මීට පෙර ගනුදෙනු නොකළ විදේශීය ප්‍රතිවිරුද්ධ පාර්ශවයකින් ක්‍රිප්ටෝ මුදල් ලබා ගනී, එම කාසි එදිනම යුරෝ බවට පරිවර්තනය කර සාමාන්‍ය විකුණුම් ලෙස මුදල් වෙන්කරවා ගනී. කාසි පැමිණියේ කුමන මුදල් පසුම්බියකින්ද යන්න හෝ ප්‍රතිවිරුද්ධ පාර්ශවය බැංකු මාරුව මගින් නොගෙවූයේ මන්දැයි කිසිවෙකු වාර්තා නොකරයි. එම ප්‍රතිවිරුද්ධ පාර්ශවය පසුව අපරාධයට සම්බන්ධ බව පෙනී ගියහොත්, සමාගමට යහපත් විශ්වාසයක් පෙන්වීමට කිසිදු කඩදාසි මාර්ගයක් නොමැති අතර, අපරාධ නීති සංග්‍රහයේ 420 වන වගන්තිය යටතේ අතුරුදහන් වූ කඩදාසි මාර්ගය නඩු පවරන්නා පෙන්වා දෙන දෙයයි.

ගුප්ත-වත්කම් සමඟ කටයුතු කරන ව්‍යාපාරයක් ලෙස ඔබ පරීක්ෂා කළ යුත්තේ කුමක්ද?

බැංකුවක හෝ නියාමකයෙකුගේ ප්‍රශ්න අසන්නට පෙර ඔබට පිළිතුරු දිය හැකි බවට වග බලා ගන්න. ප්‍රායෝගිකව, පහත සඳහන් දෑ පරීක්ෂා කරන්න:

• ඔබට ලැබෙන සෑම ගුප්ත-වත්කමකම ආරම්භය (පසුම්බිය සහ ප්‍රතිපාර්ශ්වික) පිළිබඳ වාර්තාවක් ඔබ තබා ගන්නවාද?
• ඔබ ගනුදෙනුවකට පෙර නොව, පසුව නොව, EU සහ Dutch සම්බාධක ලැයිස්තු වලට එරෙහිව ප්‍රතිපාර්ශ්විකයන් සහ මුදල් පසුම්බි ලිපින පරීක්ෂා කරනවාද?
• ඔබේ ක්‍රියාකාරකමට AFM වෙතින් MiCA බලපත්‍රයක් අවශ්‍යද, එසේ නම්, Wwft යටතේ පාරිභෝගික නිසි කඩිසරකම සහ ගනුදෙනු නිරීක්ෂණය ක්‍රියාත්මක වේද?
• අරමුදල්වල මූලාරම්භය පැහැදිලි කිරීම ප්‍රතික්ෂේප කිරීම හෝ ගාස්තුවක් ගෙවා නිර්නාමික සේවාවන් භාවිතා කිරීම ඔබ අනතුරු ඇඟවීමේ ලකුණක් ලෙස සලකනවාද?
• සේවාදායක ගුප්ත-වත්කම් සමාගම් වත්කම් වලින් වෙන් කර තිබේද, සහ ඔබේ තක්සේරුකරණ ක්‍රමය ලේඛනගත කර තිබේද?
• ගනුදෙනුවක් සැකසීම වෙනුවට එය උත්සන්න කළ යුත්තේ කවදාදැයි කාර්ය මණ්ඩලයට පවසන කෙටි ලිඛිත අභ්‍යන්තර ප්‍රතිපත්තියක් තිබේද?

මේ කිසිවක් කිසිදු පරීක්ෂණයක් සිදු නොවන බවට සහතික නොවේ. එය කරන්නේ ඔබේ බැංකුවට සහ ඒ සම්බන්ධයෙන් නම්, ඔබ ගුප්ත-වත්කම්වල මූලාරම්භය බැරෑරුම් ලෙස සැලකූ බවට අධිකරණ සාක්ෂියක් ලබා දීමයි.

ක්‍රිප්ටෝ අනුකූලතාවය සම්බන්ධයෙන් අපට ඔබ වෙනුවෙන් කුමක් කළ හැකිද?

අපගේ ආයතනික නීතිඥයින් ක්‍රිප්ටෝ-වත්කම් පිළිගන්නා හෝ තබා ගන්නා ව්‍යාපාර සමඟ කටයුතු කරයි. අපට:

• ඔබේ ක්‍රියාකාරකම් MiCA සහ Wwft යටතට වැටෙන්නේද යන්න සහ ඔබට AFM බලපත්‍රයක් අවශ්‍යද යන්න තක්සේරු කරන්න.
• මූලාරම්භක පරීක්ෂාවන්, සම්බාධක පරීක්ෂාව සහ උත්සන්න කිරීම පිළිබඳ කෙටි අභ්‍යන්තර අනුකූලතා ප්‍රතිපත්තියක් කෙටුම්පත් කරන්න.
• බැංකුවක් හෝ ගෙවීම් සපයන්නෙකු ක්‍රිප්ටෝ ආදායම පිළිබඳව ප්‍රශ්න අසන විට ගොනුව සහ ලියකියවිලි සමාලෝචනය කරන්න.
• මුදල් විශුද්ධිකරණය සම්බන්ධයෙන් ඔබ සැක කරන්නේ නම්, FIOD හෝ පොලිස් සම්මුඛ පරීක්ෂණයකදී ඔබට සහාය වන්න.
• බැංකුව ඔබේ අවශ්‍යතා නිසි ලෙස කිරා මැන බලා නොමැති නම්, ඔබේ ගිණුම අවසන් කිරීමට අභියෝග කරන්න.

සාරාංශය

• ක්‍රිප්ටෝ-වත්කම් ගනුදෙනු කිරීම, අරමුණක් නොමැතිව වුවද, ලන්දේසි අපරාධ නීති සංග්‍රහයේ 420bis, 420ter සහ 420quater වගන්ති යටතේ ව්‍යාපාරයක් මුදල් විශුද්ධිකරණ වගකීමකට නිරාවරණය කළ හැකිය.
• අඳුරු වෙබ් අඩවියට බිට්කොයින් සොයාගත හැකි සහ ඒවායේ මූලාරම්භය පැහැදිලි කර නොමැති මුදල් විශුද්ධිකරණය සම්බන්ධයෙන් ලන්දේසි අධිකරණ පුද්ගලයින් වරදකරුවන් කර ඇත.
• 2025 ජුනි 30 සිට, නෙදර්ලන්තයේ ක්‍රිප්ටෝ සේවා සපයන්නන්ට AFM වෙතින් MiCA බලපත්‍රයක් අවශ්‍ය වේ; AFM ප්‍රතිපත්තිමය වශයෙන් ඔවුන්ගේ Wwft අනුකූලතාව ද අධීක්ෂණය කරයි.
• ගුප්ත-වත්කම්වල මූලාරම්භය ලේඛනගත කිරීම සහ ප්‍රතිපාර්ශ්වයන් පරීක්ෂා කිරීම ප්‍රධාන ප්‍රායෝගික ආරක්ෂාවයි.

නිතර අසන ප්රශ්න