බෙල්ලේ ඇති නිලධාරිවාදී වේදනාව “අනුකූලතාවය” ලෙස හැඳින්වේ
හැදින්වීම
ලන්දේසි මුදල් විශුද්ධිකරණයට සහ ත්රස්තවාදයට මුල්ය සැපයීමට එරෙහි පනත (Wwft) හඳුන්වාදීමත් සමඟම මෙම පනතට සිදු කර ඇති වෙනස්කම් නිසා නව අධීක්ෂණ යුගයක් ඇති විය. නමෙන් පෙන්නුම් කරන පරිදි, Wwft හඳුන්වා දෙනු ලැබුවේ මුදල් විශුද්ධිකරණය සහ ත්රස්තවාදයට මුදල් සැපයීමට එරෙහිව සටන් කිරීමේ උත්සාහයක් ලෙස ය. බැංකු, ආයෝජන සමාගම් සහ රක්ෂණ සමාගම් වැනි මූල්ය ආයතන පමණක් නොව, නීතිඥයින්, නොතාරිස්වරුන්, ගණකාධිකාරීවරුන් සහ තවත් බොහෝ වෘත්තීන් මෙම නීතිරීතිවලට අනුකූල වන බවට වග බලා ගත යුතුය.
මෙම නීතිරීතිවලට අනුකූල වීම සඳහා ගත යුතු පියවර මාලාව ඇතුළුව මෙම ක්රියාවලිය 'අනුකූලත්වය' යන පොදු යෙදුමෙන් විස්තර කෙරේ. Wwft හි නීති උල්ලංඝනය කළහොත්, විශාල දඩයක් අනුගමනය කළ හැකිය. බැලූ බැල්මට, Wwft පාලනය සාධාරණ බව පෙනේ, Wwft බෙල්ලේ සැබෑ නිලධාරිවාදී වේදනාවක් ලෙස වර්ධනය වී ඇති අතර, හුදෙක් ත්රස්තවාදයට සහ මුදල් විශුද්ධිකරණකරුවන්ට වඩා සටන් කරමින්: කෙනෙකුගේ ව්යාපාරික මෙහෙයුම් කාර්යක්ෂමව කළමනාකරණය කිරීම සඳහා නොවේ.
සේවාදායක විමර්ශනය
Wwft සමඟ අනුකූල වීම සඳහා, ඉහත සඳහන් කළ ආයතන සේවාදායක පරීක්ෂණයක් සිදු කළ යුතුය. ඕනෑම (අභිප්රාප්ත) අසාමාන්ය ගනුදෙනුවක් ලන්දේසි මූල්ය බුද්ධි ඒකකයට වාර්තා කළ යුතුය. විමර්ශනයේ ප්රතිඵලය නිවැරදි තොරතුරු හෝ තීක්ෂ්ණ බුද්ධිය ලබා නොදෙන්නේ නම් හෝ විමර්ශනය නීති විරෝධී හෝ Wwft යටතේ ඉහළ අවදානම් කාණ්ඩයකට අයත් ක්රියාකාරකම් වෙත යොමු වුවහොත්, ආයතනය සිය සේවාවන් ප්රතික්ෂේප කළ යුතුය. පැවැත්විය යුතු සේවාදායක විමර්ශනය තරමක් විස්තීර්ණ වන අතර Wwft කියවන ඕනෑම පුද්ගලයෙකු දිගු වාක්ය, සංකීර්ණ වගන්ති සහ සංකීර්ණ යොමුවල ප්රහේලිකාවක පැටලෙනු ඇත.
ඒ පනතම පමණයි. මීට අමතරව, බොහෝ Wwft-අධීක්ෂකවරු ඔවුන්ගේම සංකීර්ණ Wwft-අත්පොත නිකුත් කළහ. අවසාන වශයෙන්, සෑම සේවාදායකයෙකුගේම අනන්යතාවය පමණක් නොව, ව්යාපාරික සම්බන්ධතාවයක් ඇති ඕනෑම ස්වාභාවික හෝ නීත්යානුකූල පුද්ගලයෙකු වීම හෝ ඔහු වෙනුවෙන් ගනුදෙනුවක් සිදු කරනු ලබන්නේ (පැවැත්විය යුතු) පමණක් නොව, අවසාන වාසිදායක හිමිකරුගේ (ය) අනන්යතාවය ද ( UBO), හැකි දේශපාලනික වශයෙන් නිරාවරණය වූ පුද්ගලයන් (PEPs) සහ සේවාලාභියාගේ නියෝජිතයන් ස්ථාපිත කර පසුව සත්යාපනය කළ යුතුය.
"UBO" සහ "PEP" යන පදවල නීතිමය නිර්වචන අසීමිත ලෙස විස්තීර්ණ වන නමුත් පහත දක්වා ඇත. UBO විසින් කොටස් වෙළඳපොලේ ලැයිස්තුගත කර ඇති සමාගමක් නොවී, සමාගමක (කොටස්) පොලී වලින් 25%කට වඩා සෘජුව හෝ වක්රව දරන සෑම ස්වභාවික පුද්ගලයෙකුටම සුදුසුකම් ලබා දෙන බැවින්. PEP යනු කෙටියෙන් කිවහොත්, කැපී පෙනෙන පොදු කාර්යයක වැඩ කරන අයෙකි. සේවාලාභී විමර්ශනයේ සැබෑ ප්රමාණය ආයතනය විසින් තත්ත්ව-විශේෂිත අවදානම් තක්සේරුව මත රඳා පවතී. පරීක්ෂණය රස තුනකින් පැමිණේ: සම්මත විමර්ශනය, සරල කළ විමර්ශනය සහ තීව්ර විමර්ශනය.
ඉහත සඳහන් කරන ලද සියලුම පුද්ගලයින්ගේ සහ ආයතනවල අනන්යතාවය තහවුරු කිරීම සහ තහවුරු කිරීම සඳහා, විමර්ශන වර්ගය අනුව ලේඛන මාලාවක් අවශ්ය වේ හෝ අවශ්ය වේ. විය හැකි අවශ්ය ලියකියවිලි දෙස බැලීමේ ප්රතිඵලයක් ලෙස පහත සඳහන් සම්පූර්ණ නොවන ගණනය කිරීම් සිදුවේ: (apostilled) විදේශ ගමන් බලපත්රවල හෝ වෙනත් හැඳුනුම්පත්වල පිටපත්, වාණිජ මණ්ඩලයෙන් උපුටා ගැනීම්, සංගමයේ ලිපි, කොටස් හිමියන්ගේ ලේඛන සහ සමාගම් ව්යුහයන් පිළිබඳ දළ විශ්ලේෂණය. තීව්ර විමර්ශනයක දී බලශක්ති බිල්පත්, රැකියා ගිවිසුම්, වැටුප් පිරිවිතර සහ බැංකු ප්රකාශ වැනි තවත් ලිපි ලේඛන අවශ්ය වේ.
ඉහත සඳහන් කළ ප්රතිඵලය නිසා සේවාලාභියාගෙන් අවධානය යොමු වීම සහ සැබෑ සේවා සැපයීම, විශාල නිලධාරිවාදී කරදරයක්, වියදම් වැඩිවීම, කාලය අහිමි වීම, මෙම කාලය අහිමිවීම නිසා අමතර සේවකයන් බඳවා ගැනීමේ අවශ්යතාව, පිරිස් දැනුවත් කිරීමේ වගකීම Wwft හි නීතිරීති මත, කෝපයට පත් සේවාදායකයින් සහ සියල්ලටම වඩා වැරදි කිරීමට ඇති බිය, අවසාන වශයෙන් නොව, අවම වශයෙන් නොව, විවෘත සම්මතයන් සමඟ වැඩ කිරීමෙන් සමාගම් සමඟම එක් එක් විශේෂිත තත්ත්වය තක්සේරු කිරීමට Wwft විශාල වගකීමක් පැවරීමට තීරණය කළේය .
පලිගැනීම්: න්යායිකව
අනුකූල නොවීම නිසා සිදුවිය හැකි ප්රතිවිපාක ගණනාවක් ඇති වේ. පළමුව, ආයතනයක් (අපරාධ) අසාමාන්ය ගනුදෙනුවක් වාර්තා කිරීමට අපොහොසත් වූ විට, ආයතනය ලන්දේසි (අපරාධ) නීතිය යටතේ ආර්ථික වරදකට වරදකරු වේ . සේවාදායක විමර්ශනය සම්බන්ධයෙන් යම් යම් අවශ්යතා තිබේ. ආයතනයට පළමුව විමර්ශනය පැවැත්වීමට හැකි විය යුතුය. දෙවනුව, ආයතනයේ සේවකයින්ට අසාමාන්ය ගනුදෙනුවක් හඳුනා ගැනීමට හැකි විය යුතුය. ආයතනයක් Wwft හි නීතිරීතිවලට අනුකූල වීමට අපොහොසත් වුවහොත්, Wwft විසින් නම් කරන ලද අධීක්ෂණ බලධාරීන්ගෙන් කෙනෙකුට වර්ධක දඬුවමක් නිකුත් කළ හැකිය.
අධිකාරියට පරිපාලන දඩයක් ද නිකුත් කළ හැකිය, සාමාන්යයෙන් වරදේ වර්ගය අනුව උපරිම € 10.000 සහ € 4.000.000 අතර වෙනස් වේ. කෙසේ වෙතත්, සම්බාධක පනත ('Sanctiewet') ද අමතක නොකළ හැකි බැවින්, දඩ සහ දඬුවම් ලබා දෙන එකම පනත Wwft නොවේ. සම්බාධක පනත සම්මත කළේ ජාත්යන්තර සම්බාධක ක්රියාත්මක කිරීම සඳහා ය. සම්බාධකවල පරමාර්ථය වන්නේ ජාත්යන්තර නීතිය හෝ මානව හිමිකම් උල්ලංඝනය කරන රටවල්, සංවිධාන සහ පුද්ගලයන්ගේ ඇතැම් ක්රියාවලට පිළියම් යෙදීමයි. සම්බාධක ලෙස, සමහර පුද්ගලයින් සඳහා ආයුධ සම්බාධක, මූල්ය සම්බාධක සහ ගමන් සීමා කිරීම් ගැන කෙනෙකුට සිතිය හැකිය.
මේ තාක් දුරට, ත්රස්තවාදයට සම්බන්ධ (අනුමාන වශයෙන්) පුද්ගලයන් හෝ සංවිධාන ප්රදර්ශනය කෙරෙන සම්බාධක ලැයිස්තු නිර්මාණය කර ඇත. සම්බාධක පනත යටතේ, මූල්ය ආයතන සම්බාධක නීතිවලට අනුකූල වන බවට වග බලා ගැනීම සඳහා පරිපාලනමය සහ පාලන ක්රියාමාර්ග ගත යුතු අතර, අසමත් වුවහොත් ආර්ථික වරදක් සිදු වේ. එසේම මෙම නඩුවේදී, වර්ධක දඩයක් හෝ පරිපාලන දඩයක් නිකුත් කළ හැකිය.
න්යාය යථාර්ථයක් බවට පත්වෙමින් තිබේද?
ත්රස්තවාදයට සහ මුදල් විශුද්ධිකරණයට එරෙහිව නෙදර්ලන්තය තරමක් හොඳින් ක්රියා කරන බව ජාත්යන්තර වාර්තා පෙන්වා දී ඇත. එසේ නම්, අනුකූල නොවන අවස්ථාවක දී ඇත්ත වශයෙන්ම පනවන ලද සම්බාධක සම්බන්ධයෙන් මෙයින් අදහස් කරන්නේ කුමක්ද? මේ වන තෙක්, බොහෝ නීතීඥයින් පැහැදිලිව මෙහෙයවීමට සමත් වී ඇති අතර දඬුවම් බොහෝ දුරට හැඩගස්වා ඇත්තේ අනතුරු ඇඟවීම් හෝ (කොන්දේසි සහිත) අත්හිටුවීම් ලෙසය. බොහෝ නොතාරිස්වරුන් සහ ගණකාධිකාරීවරුන් සඳහාද මෙය සිදුවී ඇත. කෙසේ වෙතත්, මේ දක්වා සෑම කෙනෙකුටම එවැනි වාසනාවක් ලැබී නැත. UBO හි අනන්යතාවය ලියාපදිංචි නොකිරීම සහ සත්යාපනය කිරීම දැනටමත් එක් සමාගමකට € 1,500 ක දඩයක් ලැබීමට හේතු වී ඇත.
බදු උපදේශකයෙකුට € 20,000 ක දඩයක් ලැබුණි, එයින් € 10,000 ක මුදලක් කොන්දේසි සහිත විය, හිතාමතාම අසාමාන්ය ගනුදෙනුවක් වාර්තා නොකිරීමට. නීතිඥයෙකු සහ නොතාරිස්වරයෙකු ඔවුන්ගේ කාර්යාලයෙන් ඉවත් කර ඇති බව දැනටමත් සිදුවී ඇත. කෙසේ වෙතත්, මෙම දැඩි සම්බාධක බොහෝ විට Wwft හි හිතාමතා උල්ලංඝනය කිරීමේ ප්රතිඵලයකි. එසේ වුවද, සත්ය වශයෙන්ම කුඩා දඩයක්, අනතුරු ඇඟවීමක් හෝ අත්හිටුවීමක් සම්බාධකයක් තරම් බරක් අත්විඳ නැති බව අදහස් නොවේ. සියල්ලට පසු, සම්බාධක ප්රසිද්ධියට පත් කළ හැකි අතර, "නම් කිරීම සහ ලැජ්ජාවට පත්කිරීමේ" සංස්කෘතියක් නිර්මාණය කළ හැකිය, එය නිසැකවම ව්යාපාරයට හොඳ නොවනු ඇත.
නිගමනය
Wwft අත්යවශ්ය නමුත් සංකීර්ණ නීති මාලාවක් බව ඔප්පු කර ඇත. විශේෂයෙන් සේවාදායකයාගේ විමර්ශනය යම්කිසි කාර්යයක් සිදු කරයි, බොහෝ දුරට අවධානය සැබෑ ව්යාපාරයෙන් ඉවතට හැරවීමට හේතු වන අතර - වඩාත්ම වැදගත් - සේවාදායකයා, කාලය හා මුදල් නැතිවීම මිස අන්තිම ස්ථානයේ සේවාදායකයින් කලකිරීමට පත් නොවේ. මේ දක්වා දඩ මුදල් දැවැන්ත උසකට පැමිණීමේ හැකියාව තිබියදීත් ද ties ුවම් අඩු මට්ටමක තබා ඇත. කෙසේ වෙතත් නම් කිරීම හා ලජ්ජාව යනු අනිවාර්යයෙන්ම විශාල කාර්යභාරයක් ඉටු කළ හැකි සාධකයකි. එසේ වුවද, Wwft සිය ඉලක්ක කරා ළඟා වන බවක් පෙනෙන්නට තිබුණත්, අනුකූලතාවයට යන මාර්ගය බාධක, කඩදාසි වැඩ කඳු, බිය උපදවන පලිගැනීම් සහ අනතුරු ඇඟවීම් වලින් පිරී ඇත.
අවසාන
මෙම ලිපිය කියවීමෙන් පසු ඔබට තවත් ප්රශ්න හෝ අදහස් තිබේ නම්, mr හා සම්බන්ධ වීමට නිදහස් වන්න. Ruby van Kersbergen, නීතිඥ Law & More ruby.van.kersbergen@lawandmore.nl හරහා හෝ නීතිඥ ටොම් මීවිස් මහතා, Law & More tom.meevis@lawandmore.nl හරහා හෝ +31 (0)40-3690680 අංකයට අප අමතන්න.
